Новости

Дивиденды по акциям от нерезидента для отечественного «акционера»: ГНС разоблачена схема уклонения от уплаты налогов физическим лицом в сумме более 54 миллионов гривен

06.05.2021 / 18:30

Податківцями встановлено факт безпідставного застосування заниженої ставки податку на доходи фізичних осіб. 

Як зʼясували фахівці підрозділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДПС у Дніпропетровській області, платником податків – фізичною особою задекларовано дохід у сумі понад 600 млн грн у вигляді дивідендів по акціях, нарахованих нерезидентом (Кіпр), акціонером якого він не виступає.  

Таким чином, платником податків за результатами безпідставного застосування заниженої ставки податку на доходи фізичних осіб не сплачено податків у сумі понад 54 млн грн, які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. 

За вказаним фактом зареєстровано кримінальне провадження за ст.212 КК України. 

Досудове розслідування у кримінальному провадженні триває.