Новости

Самое главное — направить как можно больше денежных средств в бюджет

Первый заместитель председателя ГНА в Винницкой области — начальник УНМ Андрей ТарановИскоренение теневого сектора экономики, недопущение выведения денежных средств в нелегальное обращение — это основные задачи, стоящие ныне перед силовым подразделением налоговой службы — налоговой милицией. За пять месяцев текущего года работники налоговой милиции Винницкой области вывели из «тени» и не пропустили в карманы дельцов в обход законодательства более 30 млн. грн. О достижениях правоохранителей и путях усовершенствования методов работы — в беседе с начальником налоговой милиции Виннитчины Андреем ТАРАНОВЫМ.


— Андрей Владимирович, значительная доля отечественной экономики находится в теневом секторе. Налоговая милиция является ключевым органом, направленным на его ликвидацию. Какие методы применяет возглавляемое Вами подразделение для недопущения утечки денежных средств в нелегальное обращение?

— Бороться с теневым сектором экономики следует комплексно. Раскрытие преступления в этом смысле является только частью общей схемы уклонения от налогообложения. Объясню более детально. Преступление по факту минимизации или уклонения от уплаты налогов, особенно когда речь идет об особо крупных размерах, редко совершают, образно говоря, в одиночку. Как правило, в целях выведения денежных средств в «тень» злоумышленники привлекают фиктивные фирмы, крупные предприятия и целые концерны из различных регионов страны. Фирмы с признаками фиктивности чаще всего размещают в густонаселенных областях страны, где легче потеряться. Поэтому в этом контексте раскрытие преступления зачастую является нитью, потянув за которую, мы раскручиваем весь клубок. Большинство расследованных преступлений сопровождаются выездами наших работников в различные области страны, подачей запросов в Интерпол — таким образом мы отслеживаем каждый шаг злоумышленников, раскрывая полную схему выведения денежных средств в теневое обращение.

Продолжая тему методов влияния, применяемых в борьбе с теневым сектором экономики, сосредоточиваемся на аналитической работе, которой уделяем особое внимание. Получение необходимой для анализа информации через использование документов, баз данных налогоплательщиков и их контрагентов позволяет свести к минимуму контакты с субъектами хозяйствования. Кроме того, детальный анализ криминогенной ситуации в сфере налогообложения, а также проведенной в этом направлении работы помогает не только эффективно и качественно бороться с налоговой преступностью, но и оперативно опережать действия злоумышленников.

— Имеет ли Виннитчина в этом контексте свои особенности? И успели ли Вы за период работы на должности начальника налоговой милиции области ощутить ее специфику?

— Конечно. В этом регионе развит аграрный сектор, который является доминирующим А это — земля, зерновая и молочная отрасли. Соответственно, схемы минимизации и уклонения от уплаты налогов часто «завязаны» на товарных операциях именно с сельскохозяйственной продукцией. Перекачивание денежных средств в теневое обращение через счета крупного конвертационного центра, раскрытого недавно нашими работниками на территории области, также осуществлялось под прикрытием купли-продажи продукции сельского хозяйства.

— Если раскрытие преступления влечет за собой «раскручивание» длинной схемы от заказчика до исполнителя, логически предположить, что работы оперативникам прибавляется, а показатель раскрытия снижается.

— Именно так. Однако при этом возрастает качественный показатель работы. Прежде всего мы отошли от практики раскрытия малозначащих преступлений. Все силы в настоящее время сосредоточены на борьбе с крупными игроками теневого бизнеса, на раскрытии криминальных схем уклонения от уплаты налогов, в том числе путем незаконного возмещения НДС из бюджета, на махинациях с государственными закупками. И это быстро дало результаты: почти все раскрытые нашими работниками преступления (94,8% от общего количества) являются тяжкими и особо тяжкими, то есть такими, где убытки достигают миллионов гривен.

Главный результат, которого нам удалось достичь путем реформирования стратегии работы, стало существенное увеличение поступлений в госбюджет. В нынешнем году благодаря действиям работников налоговой милиции Виннитчины сумма таких поступлений превысила 30 млн.  грн. Это вдвое больше по сравнению с показателями прошлого года за аналогичный период.

Еще одним приоритетом нашей деятельности в настоящее время является возмещение причиненных государству убытков по уголовным делам. Преступление должно быть раскрыто, а злоумышленники — наказаны. Однако конечным итогом нашей работы является все-таки наполнение государственной казны, а не тюрем. Главное для нас — направить как можно больше денежных средств в бюджет, все остальное — способ достижения цели. Нововведение этого года в законе об освобождении от криминальной ответственности при полном возмещении причиненных преступной деятельностью убытков, даже если они совершены в крупных и особо крупных размерах, позволило возвратить в казну более 10 млн.  грн., выведенных в теневое обращение, что в три раза больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Только по двум уголовным делам — относительно предприятий—производителей молочной и машиностроительной продукции на Виннитчине, сумма возмещенных убытков достигла почти 7 млн.  грн. В обоих случаях наши работники доказали, что должностные лица умышленно уклонялись от уплаты налогов с использованием теневых схем, в том числе с привлечением фиктивных фирм из различных регионов страны. Поэтому директор молокозавода находится в изоляторе временного содержания. В настоящее время по этому делу ущерб возмещен полностью, включая штрафные санкции и доначисления.

— Виннитчина традиционно считается регионом с достаточно развитой спиртовой отраслью. Как часто раскрываете преступления в сфере незаконного оборота подакцизных товаров?

— Незаконный оборот товаров является живительным источником теневой экономики. Здесь не идет речь о минимизации налогов или уклонении от их уплаты — денежные средства, обращающиеся в этой сфере, вообще не облагаются налогом. Вместе с тем стоимость каждого литра спирта окупается вдвое после того, как его разведут водой и реализуют в виде готовой продукции — водки. Каждое игорное заведение или обустроенный для азартных игр компьютерный салон, работающие вне закона, ежедневно приносят собственникам доходы от нескольких десятков до сотен тысяч гривен. А игрового оборудования только за один квартал в этом году мы изъяли на сумму более 1,5 млн. грн. Прибавьте к этому еще использование поддельных марок акцизного сбора, реализацию контрафактных дисков, производство и реализацию горюче-смазочных материалов, продуктов питания, контрабандный ввоз товаров через государственную границу и сразу сможете представить масштабы «питания» теневой экономики.

Методы работы по раскрытию всей схемы преступления от заказчика до исполнителя позволяют нам и в этом сегменте значительно улучшить качественный показатель. С начала года на территории области раскрыто 14 подпольных цехов по незаконному производству продукции, из которых 9 — по производству и реализации алкогольной продукции, из незаконного оборота изъяты спирт, ликеро-водочные напитки и табачные изделия на сумму около 2,5 млн. грн.

— Андрей Владимирович, на Ваш взгляд, бороться с налоговой преступностью следует лояльно, на началах паритетности с субъектами хозяйствования или силовыми методами, в рамках законности?

— Однозначно, лицо, совершившее преступление, должно нести за это ответственность. Что касается методов борьбы с преступностью, то считаю, что их следует рассматривать индивидуально. Если тот или иной субъект хозяйствования преднамеренно и хладнокровно уклоняется от уплаты сотен тысяч или миллионов гривен налогов в бюджет, о партнерских отношениях не может быть и речи. И мы будем применять все разрешенные законом методы для раскрытия преступления и привлечения виновных к ответственности — от возбуждения уголовных дел, проведения обысков и выемок до задержания лица или его ареста по решению суда. Одно из недавно раскрытых преступлений по факту уклонения от уплаты налогов имело серьезные последствия для директора фирмы, способствовавшего крупной сети строительных супермаркетов выводить денежные средства в теневое обращение. В целях предупреждения возможности скрыться от следствия и суда или повлиять на ход расследования дела по решению суда руководитель фирмы арестован.

Вместе с тем в ходе проведения оперативно-следственных мероприятий работать следует так, чтобы как можно меньше влиять на работу предприятия в целом. Нельзя в один день блокировать действующее производство, нанося ему тем самым материальный ущерб.

Налоговая милиция беспощадна к тем субъектам хозяйствования, которые свою деятельность сводят к собственной наживе путем уклонения от уплаты налогов и сборов, и вместе с тем мы не имеем права мешать тем, кто эти налоги и сборы уплачивает в полном объеме.


Беседовала  Ольга ШИШКОВСКАЯ,
пресс-офицер УНМ ГНА в Винницкой области

«Горячие линии»

Дата: 31 мая, четверг
Время проведения: с 14:00 до 16:00
Контактный номер: (044) 501-06-42