Таможенное дело

Документ, подтверждающий снятие наличных со счетов в банках

Какие документы подтверждают снятие наличных со счетов в банках в случае их перемещения через таможенную границу Украины гражданами?


Порядок перемещения (ввоза, вывоза, пересылки) через таможенную границу Украины наличных резидентами и нерезидентами определен Инструкцией № 148, согласно положению п. 2 главы 2 которой физическое лицо — резидент имеет право ввозить в Украину и вывозить за ее пределы наличные в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 евро, при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме и при наличии документов, подтверждающих снятие наличных со счетов в банках (финансовых учреждениях), исключительно на сумму, превышающую в эквиваленте 10 000 евро. Срок действия таких документов — 30 календарных дней со дня выдачи.

Порядок выдачи наличных национальной и иностранной валюты клиентам с их счетов через кассу банка регулируется Инструкцией № 174. Общие требования к оформлению кассовых документов, а также образцы кассовых документов, на основании которых осуществляются прием и выдача наличных из операционной кассы банка, определены главой 1 раздела IV этой Инструкции, в соответствии с которой наличные выдаются клиентам на основании Заявления на выдачу наличных.

В разъяснении о практическом применении отдельных требований Инструкции № 148, предоставленном письмом № 13-121/4100-12591, указано, что:

кроме расходного кассового документа, документом, подтверждающим снятие денежных средств со счетов в банках, может быть справка банка, составленная в произвольной форме;

  • лицо осуществляет ввоз/вывоз именно той валюты, которая указана в документе банка (финансового учреждения);
  • чеки банкоматов и платежных терминалов и т. п. не являются документами, подтверждающими снятие наличных со счетов в банках;
  • в случае если лицо вывозит дорожные чеки в сумме, превышающей эквивалент 10 000 евро, документами, на основании которых осуществляется перемещение чеков на сумму более 10 000 евро, являются документы о снятии наличных со счета клиента, за которые была осуществлена покупка дорожных чеков.

«Горячие линии»

Дата: 28 марта, четверг
Время проведения: с 10:00 до 16:00
Контактный номер: (044) 501-06-42