Интервью

Мы усилим борьбу с финансовой преступностью

Недавно Министр доходов и сборов Украины Александр Клименко провел совещание по вопросам организации работы оперативных и следственных подразделений финансовых расследований. Конечно, речь шла о состоянии выполнения этими подразделениями заданий по ликвидации теневого сектора экономики, организации работы и результатах выполнения заданий по предотвращению и раскрытию уголовных правонарушений в финансовой сфере. Анализ проведенной реорганизации оперативных и следственных подразделений органов доходов и сборов Украины и результатов их деятельности свидетельствует о высокой эффективности, отметил руководитель ведомства. При уменьшении численности личного состава следственно-оперативных подразделений на 20% эффективность работы возросла в два раза. Этому способствовали как сама реорганизация, так и вступление в силу нового Уголовного процессуального кодекса Украины. «Вестник» поинтересовался у начальника Главного следственного управления финансовых расследований Миндоходов Украины генерал-лейтенанта налоговой милиции Анатолия ЯКОВИНЦА, как работается следователям в новых условиях.


В. — Анатолий Иларионович, как бы Вы кратко охарактеризовали период работы в новых условиях?

А. Я. — Как время возрастающей эффективности. В условиях, когда сокращается личный состав, проходят кадровые ротации, эффективность обычно падает. Нашим следователям удалось не поддаться эмоциям и сконцентрироваться на работе. В настоящее время структура и численность подразделений приведены в соответствие с нормами Уголовного процессуального кодекса Украины и соответствуют конструкции аналогичных органов, противодействующих финансовым преступлениям в европейских странах. Кстати, возрастающая эффективность свидетельствует вместе с тем и о высоком профессионализме следователей. Поэтому и результаты имеем соответствующие.

В.Накануне Нового года можно подвести первые итоги. Каковы они?

А. Я. — Следственно-оперативным подразделениям органов доходов и сборов удалось привлечь в бюджет средства, находившиеся в теневом секторе экономики, в размере около 2 млрд. грн. Предупреждено незаконное возмещение НДС на сумму 3,3 млрд. грн. Выявлена и пресечена деятельность 229 незаконных производств подакцизных товаров. По расследованным уголовным производствам из незаконного оборота изъято 36 млн. поддельных марок акцизного налога, 1,4 млн. бутылок фальсифицированных алкогольных напитков, свыше 19 млн. пачек поддельных табачных изделий.

Отмечая эти результаты, Министр Александр Клименко подчеркнул, что реорганизация оперативно-следственных подразделений осуществляется в соответствии с мировыми демократическими принципами.

В.На чем сейчас базируется работа следователей?

А. Я. — Как и все Министерство, мы работаем в условиях рискоориентированной системы мониторинга. Сегодня деятельность следственно-оперативных подразделений Миндоходов Украины ориентирована на работу с базами данных и аналитически-информационными системами без фактического вмешательства в хозяйственную деятельность предпринимателей. Благодаря этому мы втрое сократили непосредственные контакты с бизнесом.

Это также позволило увеличить эффективность деятельности наших следственных подразделений. По итогам года планируется направить в суд такое же количество производств, как и за прошлый или позапрошлый год. Эффективно применяя стимулирующие нормы по освобождению лица от уголовной ответственности при условии полного возмещения причиненных государственному бюджету убытков, мы в 1,5 раза увеличили добровольное возмещение убытков в производствах по уклонению от уплаты налогов. Сейчас по уголовным производствам, которые расследуются следователями органов доходов и сборов, под стражей не содержится ни один человек. По подозрению в совершенных преступлениях задержано в 12 раз меньше человек, чем в прошлом году, при этом все задержанные освобождены в связи с внесением залога, общий размер которого в шесть раз превышает размер залога, внесенного за аналогичный период прошлого года.

В.Какова динамика уголовных производств и их результатов?

А. Я. — Если сравнивать нынешние результаты с итогами прошлого года, положительная динамика ощутима. Например, количество открытых дел возросло в пять раз, законченных — в четыре раза. За счет этого имеем и рост возмещения убытков в направленных в суд уголовных производствах на 130 млн. грн. В целом во всех уголовных производствах динамика возмещения возросла вдвое.

В.За счет чего удается раскрывать и расследовать уголовные финансовые преступления?

А. Я. — Хотите, чтобы я раскрыл все следственные тайны? Могу только сказать, что в основе лежит тщательный анализ. Мощный инструмент создавался для аналитического и информационного сопровождения процессов детенизации с помощью новейших разработок в сфере ІТ. Именно здесь автоматически обрабатываются все данные налоговых отчетов и деклараций, документов, связанных с осуществлением внешнеэкономической деятельности, других источников, позволяющих своевременно и с высокой вероятностью выявить случаи неофициальной экономической деятельности, проследить движение товара от границы до конечного потребителя, движение фиктивного налогового кредита от «производителя» до «заказчика». Система по выявлению рисков полностью автоматизирована и исключает человеческий фактор, а следовательно, и любые коррупционные проявления.

В.И что, все рисковые проявления автоматически начинаете расследовать? Насколько известно, следователи налоговой милиции берутся за дело только в случае, когда злоумышленники нанесли государству ущерб на сумму, превышающую 570 тыс. грн.

А. Я. — Мониторинговая система выделяет как рисковые менее 1% зарегистрированных предприятий. То есть только одно предприятие из сотни попадает к специалистам на дополнительную аналитическую обработку. После этого предприятию предлагается добровольно доказать чистоту своих операций. Если нет — тогда уже начинают работать специалисты подразделений финансовых расследований, ну и, соответственно, сумма причиненных убытков действительно должна превышать 1000 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, то есть на 1 января 2013 года — 573,5 тыс. грн.

В.В нынешнем году многие уголовные производства имели широкий резонанс. Какие из этих дел Вы могли бы выделить?

А. Я. — Их много. Так, в этом году нами в суд направлены уголовные производства в отношении 52 лиц, которыми совершены преступления в налоговой сфере в составе организованных групп. Однако информировать о конкретных производствах и лицах, в отношении которых они открыты, будет нарушением действующего законодательства, ведь до решения дела судом лицо признается невиновным. Также отмечу, что хотя мы работаем публично, резонанса не хотим. Нашей главной задачей является возврат бюджету нанесенных убытков.

В.Какие задачи ставите перед подразделением для повышения эффективности?

А. Я. — Сейчас реформирование подразделений финансовых расследований продолжается. К участию в реорганизации привлечены квалифицированные международные эксперты — представители аудиторской компании «PricewaterhouseСoopers», с помощью которых мы будем изучать лучший мировой опыт построения и функционирования аналогичных структур в мире. Планируется усовершенствовать и развить аналитическую функцию и внедрить этот опыт в сфере предотвращения и борьбы с налоговыми преступлениями.

Расширено сотрудничество с Европейским офисом по борьбе с мошенничеством (OLAF) в контексте борьбы с незаконным оборотом табачных изделий, а также мошенничеством и экономическими преступлениями. Недавно нами достигнуты договоренности с генеральным директором OLAF по вопросам активизации обмена информацией и проведения совместных операций.

Украина стала 121-м членом Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей (ОЕСD) — крупнейшей в мире организации такой направленности. Своей целью OECD провозглашает введение стандартов прозрачной международной налоговой среды на основе критериев, определенных Главной декларацией стран «большой двадцатки» G20. В частности, одним из важнейших вопросов является наработка рекомендаций для предупреждения махинаций с использованием офшорных юрисдикций.

Страна, присоединяющаяся к этой организации, берет на себя обязательства по введению соответствующих стандартов прозрачности, автоматическому обмену информацией с другими участниками Глобального форума, а также соглашается на экспертную оценку внутренней налоговой среды специалистами OECD. К настоящему времени эксперты Форума согласно представленному в июле 2013 года отчету исследовали уже 98 стран. Экспертное исследование ситуации в Украине предварительно запланировано на конец 2014-го.

Как видите, мы продолжаем совершенствовать информационную составляющую рискоориентированной системы мониторинга. Будем иметь больше информации — возрастет и эффективность. Как говорят, кто владеет информацией, тот владеет миром. А для нас информация — инструмент в борьбе с финансовыми преступлениями.


Беседовал
Николай ВЛАЩУК

«Горячие линии»

Дата: 3 октября, четверг
Время проведения: с 14:00 до 16:00
Контактный номер: (044) 501-06-42