Інтерв’ю

Ми посилимо боротьбу з фінансовою злочинністю

Нещодавно Міністр доходів і зборів України Олександр Клименко провів нараду з питань організації роботи оперативних та слідчих підрозділів фінансових розслідувань. Звісно, йшлося про стан виконання цими підрозділами завдань з ліквідації тіньового сектора економіки, організацію роботи та результати виконання завдань щодо запобігання і розкриття кримінальних правопорушень у фінансовій сфері. Аналіз проведеної реорганізації оперативних та слідчих підрозділів органів доходів і зборів України та результатів їх діяльності засвідчив високу ефективність, зазначив очільник відомства. При зменшенні чисельності особового складу слідчо-оперативних підрозділів на 20% ефективність роботи зросла удвічі. Цьому сприяли як сама реорганізація, так і набрання чинності новим Кримінальним процесуальним кодексом України. «Вісник» поцікавився у начальника Головного слідчого управління фінансових розслідувань Міндоходів України генерал-лейтенанта податкової міліції Анатолія ЯКОВИНЦЯ, як працюється слідчим у нових умовах.


В. — Анатолію Іларіоновичу, як би Ви коротко охарактеризували період роботи в нових умовах?

А. Я. — Як час зростаючої ефективності. В умовах, коли скорочується особовий склад, проходять кадрові ротації, ефективність зазвичай падає. Нашим слідчим вдалося не піддатись емоціям і сконцентруватись на роботі. На сьогодні структура і чисельність підрозділів приведені у відповідність з нормами Кримінального процесуального кодексу України та відповідають конструкції аналогічних органів, які протидіють фінансовим злочинам у європейських країнах. До речі, зростаюча ефективність засвідчує водночас і високий професіоналізм слідчих. Тому й результати маємо відповідні.

В.Напередодні Нового року можна підбити перші підсумки. Які вони?

А. Я. — Слідчо-оперативним підрозділам органів доходів і зборів вдалося залучити до бюджету кошти, які перебували у тіньовому секторі економіки, у розмірі близько 2 млрд. грн. Попереджено незаконне відшкодування ПДВ на суму 3,3 млрд. грн. Виявлено і припинено діяльність 229 незаконних виробництв підакцизних товарів. За розслідуваними кримінальними провадженнями з незаконного обігу вилучено 36 млн. підроблених марок акцизного податку, 1,4 млн. пляшок фальсифікованих алкогольних напоїв, понад 19 млн. пачок підроблених тютюнових виробів.

Відзначаючи ці результати, Міністр Олександр Клименко наголосив, що реорганізація оперативно-слідчих підрозділів здійснюється відповідно до світових демократичних засад.

В.На чому нині базується робота слідчих?

А. Я. — Як і все Міністерство, ми працюємо в умовах ризико-орієнтованої системи моніторингу. Сьогодні діяльність слідчо-оперативних підрозділів Міндоходів України орієнтовано на роботу з базами даних і аналітично-інформаційними системами без фактичного втручання в господарську діяльність підприємців. Завдяки цьому ми втричі скоротили безпосередні контакти з бізнесом.

Це також дало можливість збільшити ефективність діяльності наших слідчих підрозділів. За підсумками року планується направити до суду таку саму кількість проваджень, як і за минулий чи позаминулий рік. Ефективно застосовуючи стимулюючі норми щодо звільнення особи від кримінальної відповідальності за умови повного відшкодування завданих державному бюджету збитків, ми у 1,5 раза збільшили добровільне відшкодування збитків у провадженнях щодо ухилення від сплати податків. Наразі за кримінальними провадженнями, які розслідуються слідчими органів доходів і зборів, під вартою не утримується жодна особа. За підозрою у вчиненні злочину затримано в 12 разів менше осіб, ніж минулого року, при цьому всіх затриманих звільнено у зв’язку із внесенням застави, загальний розмір якої у шість разів перевищує розмір застави, внесеної за аналогічний період минулого року.

В.Якою є динаміка кримінальних проваджень та їх результатів?

А. Я. — Якщо порівнювати нинішні результати з підсумками минулого року, позитивна динаміка відчутна. Приміром, кількість відкритих справ зросла у п’ять разів, закінчених — у чотири рази. За рахунок цього маємо й зростання відшкодування збитків у направлених до суду кримінальних провадженнях на 130 млн. грн. Загалом у всіх кримінальних провадженнях динаміка відшкодування зросла удвічі.

В.За рахунок чого вдається викривати та розслідувати кримінальні фінансові злочини?

А. Я. — Хочете, щоб я розкрив усі слідчі таємниці? Можу лише сказати, що в основі лежить ретельний аналіз. Потужний інструмент було створено для аналітичного й інформаційного супроводження процесів детінізації за допомогою найновіших розробок у сфері ІТ. Саме тут автоматично обробляються всі дані податкових звітів та декларацій, документів, пов’язаних зі здійсненням зовнішньоекономічної діяльності, інших джерел, які дають змогу вчасно та з високою ймовірністю виявити випадки неофіційної економічної діяльності, прослідкувати рух товару від кордону до кінцевого споживача, рух фіктивного податкового кредиту  від «виробника» до «замовника». Система з виявлення ризиків повністю автоматизована і виключає людський фактор, а отже, і будь-які корупційні прояви.

В.І що, усі ризиковані прояви автоматично починаєте розслідувати? Наскільки відомо, слідчі податкової міліції беруться за справу лише у випадку, коли зловмисники завдали державі збитків на суму, що перевищує 570 тис. грн.

А. Я. — Моніторингова система виділяє як ризикові менше ніж 1% зареєстрованих підприємств. Тобто лише одне підприємство із сотні потрапляє до фахівців на додаткове аналітичне опрацювання. Після цього підприємству пропонується добровільно довести чистоту своїх операцій. Якщо ні — тоді вже починають працювати фахівці підрозділів фінансових розслідувань, ну і, відповідно, сума завданих збитків дійсно має перевищувати 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто на 1 січня 2013 року — 573,5 тис. грн.

В.Нинішнього року чимало кримінальних проваджень мали широкий резонанс. Які з цих справ Ви могли б виділити?

А. Я. — Їх чимало. Так, цього року нами до суду направлено кримінальні провадження стосовно 52 осіб, якими вчинено злочини у податковій сфері у складі організованих груп. Проте інформувати про конкретні провадження та осіб, стосовно яких вони відкриті, буде порушенням чинного законодавства, адже до вирішення справи судом особа визнається невинуватою. Також зазначу, що хоча ми працюємо публічно, резонансу не прагнемо. Нашим головним завданням є повернення бюджету завданих збитків.

В.Які завдання ставите перед підрозділом для підвищення ефективності?

А. Я. — На сьогодні реформування підрозділів фінансових розслідувань продовжується. До участі в реорганізації залучено кваліфікованих міжнародних експертів — представників аудиторської компанії «PricewaterhouseCoopers», за допомогою яких ми вивчатимемо найкращий світовий досвід побудови і функціонування аналогічних структур у світі. Планується вдосконалити і розвинути аналітичну функцію та впровадити цей досвід у сфері запобігання й боротьби з податковими злочинами.

Розширено співпрацю з Європейським офісом по боротьбі з шахрайством (OLAF) у контексті боротьби з незаконним обігом тютюнових виробів, а також шахрайством та економічними злочинами. Нещодавно нами досягнуто домовленостей з генеральним директором OLAF з питань активізації обміну інформацією та проведення спільних операцій.

Україна стала 121-м членом Глобального форуму з прозорості та обміну інформацією для податкових цілей (ОЕСD) — найбільшої у світі організації такої спрямованості. Своєю метою OECD проголошує запровадження стандартів прозорого міжнародного податкового середовища на основі критеріїв, визначених Головною декларацією країн «великої двадцятки» G20. Зокрема, одним з найважливіших питань є напрацювання рекомендацій для попередження махінацій з використанням офшорних юрисдикцій.

Країна, яка приєднується до цієї організації, бере на себе зобов’язання із запровадження відповідних стандартів прозорості, автоматичного обміну інформацією з іншими учасниками Глобального форуму, а також погоджується на експертну оцінку внутрішнього податкового середовища фахівцями OECD. На сьогодні експерти Форуму згідно з представленим у липні 2013 року звітом дослідили вже 98 країн. Експертне дослідження ситуації в Україні попередньо заплановано на кінець 2014-го.

Як бачите, ми продовжуємо вдосконалювати інформаційну складову ризикоорієнтованої системи моніторингу. Матимемо більше інформації — зросте й ефективність. Як кажуть, хто володіє інформацією, той володіє світом. А для нас інформація — інструмент у боротьбі з фінансовими злочинами.


Розмову вів
Микола ВЛАЩУК

«Гарячі лінії»

Дата: 28 березня, Четвер
Час проведення: з 10:00 до 16:00
Контактний номер: (044) 501-06-42