Кіпр бажає знати реальних власників: запущено реєстр кінцевих бенефіціарів юридичних осіб

Експерти «Делойт»

Департамент реєстратора компаній Кіпру (далі — ДРК) повідомив про початок внесення даних про кінцевих бенефіціарних власників (далі — КБВ) компаній та інших юридичних осіб до єдиного реєстру. Електронна система подання інформації доступна з 16.03.2021 р. у розділі e-filing services на сайті ДРК.

Протягом шести місяців починаючи з 16.03.2021 р. всі зареєстровані компанії та інші юридичні особи повинні подати до системи інформацію про своїх КБВ (якщо жодна особа не визнається КБВ компанії або є сумніви щодо того, хто має визнаватися КБВ, зазначається інформація про керівника компанії та його посади).

Окремий строк подання інформації встановлений для нових компаній, зареєстрованих з 16.03.2021 р., — вони мають надати інформацію про КБВ протягом 30 днів з дати їх реєстрації.

До системи має бути подана така інформація про КБВ:

• ПІБ, дата народження, громадянство та зареєстрована адреса проживання КБВ;
• структура та форма володіння часткою кожним із КБВ (пряме чи опосередковане володіння; формальний чи фактичний контроль) із зазначенням розміру такої частки;
• номер документа, що підтверджує особу КБВ (ідентифікаційна картка або паспорт) із зазначенням країни його видачі;
• дата включення особи до реєстру у статусі КБВ;
• дата внесення змін до відомостей про КБВ чи дата, коли така особа перестала бути КБВ.

Якщо КБВ є траст, фонд (чи інше аналогічне утворення) або публічна компанія, то щодо них має бути подана така інформація:

• назва такого КБВ;
• реєстраційний номер (якщо є);
• юрисдикція КБВ;
• офіційна адреса (не застосовується до трастів);
• структура та форма володіння часткою кожним із КБВ із зазначенням розміру частки;
• дата включення такого утворення чи компанії до реєстру як КБВ; та
• дата внесення змін до відомостей про КБВ або дата, коли таке утворення чи компанія перестала бути КБВ.

Інформація про бенефіціарів трастів зберігатиметься у закритому реєстрі, доступ до якого матимуть лише уповноважені особи. Також в окремих випадках КБВ мають право вимагати обмеження публічного доступу до інформації про них.

Відповідальність за правильне та своєчасне подання інформації про КБВ несе сама компанія та її уповноважені особи. У разі зміни даних про КБВ нова інформація має бути подана до системи протягом 14 днів. Водночас протягом шестимісячного перехідного періоду не застосовуватимуться штрафні санкції за несвоєчасне подання інформації.

Надалі з 1 по 31 грудня кожного календарного року компанії та інші юридичні особи будуть зобов’язані підтверджувати актуальність інформації про КБВ в електронній формі.

Більш детальну інформацію зможете знайти у Вказівках до реєстру КБВ (англійською мовою).