Аналітика

Роль прокурорів у застосуванні заходів впливу за порушення вимог валютного законодавства

18.02.2019 / 09:50
Роль прокурорів у застосуванні заходів впливу за порушення вимог валютного законодавства

Валентин БРЯНЦЕВ, 
прокурор Прокуратури 
м. Києва


«Жодної прямої ролі до валютного нагляду прокурори не мають. Натомість окремі статті ККУ можуть опосередковано бути застосовані у розрізі теми цього Форуму. Йдеться, зокрема, про статті 212 (ухилення від сплати податків) і 205 (фіктивне підприємництво)».

«Тему ухилення від сплати податків розглянемо на прикладі здійснення операцій з експорту зерна. Так, минулого року зібрано понад 70 млн т зерна. Більше половини експортовано за кордон. Ніхто не переймається питанням: «Скільки реально валюти повернулось в Україну?». Думаю, що не більше 20 — 25 % валюти повертається в Україну. Інша валюта повертається вже як інвестиції в Україну. Як це відбувається? Реєструється/перереєструється фірма (фіктивна фірма), щодо якої у законодавстві вживається термін «фірма з ознаками фіктивності», на особу зі скрутним матеріальним становищем за 200/300/500 грн (були випадки навіть за 20 тис. грн). Протягом серпня — вересня ця фірма експортує на 1 — 3 млрд грн зерна. Відповідає за все особа, яка підписала документи, що є і директором, і засновником...».

Доступ до матеріалу обмежений і доступний тільки передплатникам після авторизації
Підпишіться на журнал і Ви отримаєте доступ до всіх публікацій друкованого видання

«Гарячі лінії»

Дата: 24 жовтня, Четвер
Час проведення: з 14:00 до 16:00
Контактний номер: (044) 501-06-42